Следственным управлением УСК по Брестской области установлены обстоятельства уклонения от уплаты налогов в сфере торговли шинной продукцией.
По данным следствия, руководитель частной фирмы разработал преступную схему, основанную на использовании подконтрольного иностранного субъекта хозяйствования, владельцем которого являлся он сам.
Суть схемы заключалась в создании искусственной цепочки продаж автомобильных шин. В течение нескольких лет товары от европейских поставщиков сначала приобретались подконтрольным иностранным субъектом, а затем перепродавались с наценкой белорусской фирме, которой руководил обвиняемый. Аналогичные транзитные операции с наценкой проводились и в обратном направлении. В последующем продукция реализовывалась в Беларуси и России.
Следствием установлено, что директор намеренно завышал расходы своей белорусской компании, искусственно увеличивая себестоимость товара через сделки с собственным иностранным предприятием.
Преступная деятельность фигуранта выявлена сотрудниками управления Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля Республики Беларусь по Брестской области по результатам проведения оперативно-розыскных мероприятий.
В ходе следствия допрошены обвиняемый и более 100 свидетелей, проведен ряд компьютерно-технических экспертиз, подробно проанализирована документация и установлена цепочка движения денежных средств по банковским счетам.
В результате противозаконных манипуляций налоговая база по налогу на прибыль была занижена более чем на 4 миллиона рублей. Государственный бюджет недополучил свыше 800 тысяч рублей налоговых платежей.
Под весом неопровержимых доказательств житель Бреста признал вину и активно сотрудничал со следствием. Он полностью возместил причиненный государству ущерб и уплатил уголовно-правовую компенсацию.
По результатам расследования директору фирмы предъявлено обвинение по ч.2 ст.243 (уклонение от уплаты налогов, повлекшее причинение ущерба в крупном размере) Уголовного кодекса Республики Беларусь. Житель Бреста подал ходатайство об освобождении от уголовной ответственности.
Следственный комитет напоминает, что законное ведение бизнеса и уплата налогов являются основой экономической безопасности государства. Использование фиктивных схем для уклонения от налоговой ответственности влечет за собой уголовную ответственность.