Управление оперативных мероприятий инспекции Министерства по налогам и сборам по Брестской области пресекло деятельность магазина, использовавшего двойную схему для торговли нелегальным товаром. В ходе проверки установлено, что только витринная часть ассортимента была оформлена по закону, тогда как основной незаконный товарооборот оставался «в тени».

Забегая вперед, в нелегальном обороте находились немаркированные жидкости для электронных систем курения, а также электросамокаты в количестве 1 341 единицы общей стоимостью 87,4 тысяч рублей без сопроводительных документов.

Ключевой схемой было создание двухконтурной системы:

Легальная витрина. На полках в торговом зале находился товар с необходимой маркировкой, он служил формальным прикрытием и отводом для глаз проверяющих.

Теневой склад. Основной объём немаркированной продукции без документов хранился в гараже, который не числился в документах предприятия, что не помешало именно там оперативникам обнаружить сотни единиц товара.

Поводом для проверки стала жалоба. Автор обращения обратил внимание на подозрительно низкие цены в магазине, расчёт исключительно наличными и отсутствие возможности оплаты картой, аналогичные товары (электросамокаты и велосипеды) у конкурентов, работающих официально, стоили на 400-600 рублей дороже. Высказывались обоснованные опасения, что товар ввозится нелегально и не имеет сертификатов безопасности.

Контрольную закупку налоговики провели на безлюдной парковке. Когда продавец осознал, что имеет дело с проверяющими, он попытался поспешно, но тщетно скрыться на автомобиле, игнорируя законные требования. Эти действия квалифицированы как воспрепятствование проведению проверки, что повлекло отдельное административное дело.

В ходе совместной проверки налоговой инспекции и органов Госстандарта документально зафиксированы многочисленные нарушения:

За торговлю товарами без сопроводительных документов (ст. 13.12 КоАП) на юридическое лицо наложен штраф в размере 17 480 рублей, на директора – 840 рублей.

За торговлю товарами без маркировки унифицированными контрольными знаками (ст. 13.24 КоАП) на юридическое лицо штраф в размере 7 760 рублей, директора – 840 рублей.

Нарушение порядка использования кассового оборудования и платежных терминалов (ч.1 ст. 13.15 КоАП РБ) — 210,00 рублей.

Воспрепятствование проверке и невыполнение законных требований должностного лица (ст. 24.2, ст. 24.3 КоАП РБ) повлекло 1 176 рублей штрафов.